На сегодня исламское банковское дело является одним из быстрорастущих сегментов международного финансового рынка, хотя еще более 40 лет назад исламская тематика представляла собой практически неизведанную область. И, несмотря на то что исламский банкинг остается все еще слабо понимаемым явлением, особенно для большинства европейских стран и США, интерес к нему постоянно растет. Это подтверждают и показатели роста, которые демонстрирует исламская финансовая модель, 15–20% ежегодно за последнее десятилетие. Исламские финансовые организации успешно функционируют в странах Ближнего Востока (Саудовская Аравия, ОАЭ, Катар), в Малайзии, Турции, Индонезии, Великобритании, США, Германии. По оценке компании Ernst&Young мировой совокупный объем исламских финансовых активов — около $2.5 трлн, и к 2025 году мировые активы мусульманских банков могут составить $3.4 трлн. Чем же вызван такой интерес к этой индустрии?

За последний год этот сегмент вырос более чем на 16%. А исследование МВФ показало: исламские банки более устойчивы к финансовому кризису, чем традиционные. Ключевые рынки исламского банкинга — Египет, Малайзия, Саудовская Аравия, ОАЭ, Кувейт, Катар, Турция, Индонезия, Бахрейн и Пакистан. В финансовой системе Ближнего Востока доля исламских финансовых услуг доходит до 25%.

Опыт в странах СНГ в сфере ИФ

Потенциальные клиенты исламского банкинга в России — почти 25 млн российских мусульман.

«Халяльные» банковские услуги предлагает татарстанский АК «Барс», финансового дома «Амаль» в Казани, филиал «Татагропромбанка», банк «ЛяРиба» в Махачкале. До конца мая подписать соглашение с Исламским банком развития (ИБР, международная финансовая организация со штаб-квартирой в Саудовской Аравии) планирует «Внешэкономбанк». Сбербанк начал предоставлять услуги исламского банкинга в своих филиалах в четырех регионах России (Татарстане, Дагестане, Чечне и Башкирии).

Первый опыт применения исламских методов финансирования в Казахстане имел место в 2003 году, когда «Банк Туран-Алем» привлек соответствующий требованиям шариата финансирование, основанное на механизме мурабаха ($250 млн).

В Казахстане процесс развития исламских финансов связывается с финансово экономическим кризисом 2007 года, когда на базе Национального банка Казахстана (НБК) был создан Региональный финансовый центр в Алматы. В 2009 году был принят Закон «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК по вопросам организации и деятельности исламских банков и организации исламского финансирования», а в 2012-м Национальным банком Казахстана была разработана и утверждена дорожная карта по развитию исламских финансов до 2020 года. В марте 2010-го в республике был зарегистрирован первый исламский банк — «Аль-Хилаль». Казахстанский филиал Al-Hilal банка (Абу-Даби), представляет собой полноценный исламский банк, однако осуществляет только корпоративное финансирование.

ИБР сыграл огромную роль во внедрении и развитии исламского финансирования в Казахстане. Казахстан присоединился к ИБР 30 ноября 1995 года. В 1998 году был открыт первый и пока единственный по всей Центральной Азии и СНГ Региональный офис ИБР в Алматы. Всего в мире насчитывается четыре таких региональных отделения (Марокко (1994 г.), Малайзия (1994 г.), Сенегал (2008 г.).

В октябре 2012 года между правительством РК и группой ИБР была подписана Страновая стратегия партнерства на 2012—2014 годы (Membership Country Partnership Strategy – MCPS), которая предусматривала инвестирование в экономику Казахстана на сумму порядка $1.2 млрд.

ICD совместно с большой группой международных и внутренних инвесторов, включая владельцев «Заман Группы», создали первую исламскую лизинговую компанию (Ijara) в Казахстане с объявленным капиталом 1-го уровня в размере $36 млн, которая была нацелена на развитие малого и среднего бизнеса, в тесном сотрудничестве с банковским сектором Казахстана. Позже аналогичная лизинговая компания открывается и в Кыргызстане.

В 2012 году впервые на постсоветском пространстве АО «Банк Развития Казахстана» (БРК) стал первым эмитентом по выпуску среднесрочных исламских облигаций «Сукук аль-Мурабаха» на сумму 240 млн малазийских ринггитов с годовой надбавкой 5.5% и 5-летним сроком погашения.

В Кыргызской Республике история создания первого исламского банка начинается 16 мая 2006 года, когда был подписан меморандум о взаимопонимании между Исламским банком развития (ИБР), Кыргызской Республикой и ОАО «ЭкоБанк» (старое название банка до 14 мая 2010 года, ныне ЗАО «ЭкоИсламикБанк») относительно внедрения Исламского банковского дела и финансирования в Кыргызской Республике.

23 января 2023 года ЗАО «ЭкоИсламикБанк» отметил 25-летие со дня своего возникновения. Сеть данного банка насчитывает около 100 офисов по всей республике и обслуживает 100 тысяч клиентов в месяц.

С 2008 года гарантом соответствия деятельности банка принципам исламского финансирования в ЗАО «ЭкоИсламикБанк» является Шариатский совет. Именно этот уполномоченный орган осуществляет контроль за проведением операций по исламским принципам банковского дела и финансирования. Далее в 2018 году ОАО «БТА Банк» запускает «Исламский финансовый центр» с филиалами в Бишкеке. В открытии филиала «Исламского Финансового Центра» приняли участие члены Шариатского совета ЗАО «БТА Банк» экс-муфтий Чубак ажы Жалилов, директор Независимого аналитического исследовательского центра «Религия, право и политика» Кадыр Маликов, проректор Исламского университета Кыргызстана Марс Ибраев и другие. Позже после объединения ОАО «Бакай Банка» с «БТА Банком», филиалы ИФЦ также открываются в Оше, Джалал-Абаде и Караколе. В качестве приоритетных и востребованных продуктов исламского банкинга на начальном этапе работы «исламского окна» «Бакай Банка», предлагаются такие продукты, как: «Мурабаха на потребительские цели», «Мурабаха-универсал», «Мурабахаавтофинансирование», «Мурабаха-ипотека» и т. д. Также Исламский финансовый центр начал предлагать услуги своим клиентам для вложения своих денежных средств в соответствии с договорами Мудараба и Кард Хасан.

Позже при одобрении правительства КР, в 2022 году лицензии на право ведения банковского дела в соответствии с принципами исламского финансирования получают сразу несколько «исламских окон» в государственных банках, среди которых «РСК Банк» и «Айыл Банк».

Модель финансирования, в чем отличия?

Рынок Кыргызской Республики (далее КР) имеет потенциал в области развития и внедрения ИПФ.

Правительством КР проводилась определенная работа по усилению нормативно-правовой среды путем внесения поправок в закон о банковской деятельности в 2009-м и 2013 году. Данные поправки содержали общие положения относительно создания Советов по вопросам шариата в исламских банках, работающих в стране, а также процедур проведения банковских операций в соответствии с исламскими принципами.

По данным «Отчета IFC (Всемирного Банка)» более 80% населения КР исповедуют ислам. Почти 10% МСБ в КР предпочитают не обращаться в традиционные банки в связи с тем, что выплата процентов по кредитам полностью противоречит ценностям, которые исповедуют представители данных предприятий МСБ. По итогам исследования в «Отчете IFC» определен потенциал финансирования в адрес МСБ в объеме $342.2 млн —$456.3 млн.

Почти 80% МСБ КР отметили предпочтение и высокую заинтересованность в исламских банковских продуктах и услугах. Это говорит о значительном неохваченном потенциале, поскольку существует лишь один исламский банк и четыре «исламских окна», работающих в КР на текущий момент, на долю которых приходится лишь 1.6% всех кредитов, выданных коммерческими банками.

Фундаментальную основу исламской модели финансирования составляет запрет взимания ссудного процента в любых его формах, поскольку данный запрет установлен Кораном. Такой запрет называется «риба» и по существу направлен на недопущение ростовщических операций.

Ислам самого факта получения прибыли не осуждает, а запрет налагается лишь на получение фиксированной, не зависящей от результатов деятельности прибыли. То есть вознаграждение собственнику капитала не должно принимать форму выплаты заранее установленной суммы дохода, гарантированной вне зависимости от доходности предприятия, как это происходит в случае взимания процента. Согласно нормам исламской этики праведно лишь то богатство, источником которого являются собственный труд и предпринимательские усилия его владельца, а также наследство или дар. Кроме того, прибыль является вознаграждением за риск, сопутствующий любому деловому предпринимательству.

В отличие от обычных (традиционных) банков исламский банк инвестирует на основе договоренности о распределении прибыли и убытков предприятия и организует свой бизнес таким образом, что прибыль банка тесно связана с прибылью клиента. Банк получает прибыль или убыток наряду с теми проектами, которые он финансирует и в связи с этим он больше вовлечен в процесс принятия решения о финансировании.