Коммерциялык банктардын ийгиликтүү иштешинин негизги факторлорунун бири капиталдын жетиштүү болушу. Базар экономикасынын шартында коммерциялык банктардын туруктуулугу жана бекемдиги капиталга байланыштуу. Улуттук банктын Банктык көзөмөл башкармалыгынын институционалдык инспектору Зульфия Элкеева “Акчабардын” окурмандары үчүн банк системасында капитал эмне үчүн маанилүү экенин айтып берди.

Банктык капитал деген эмне?  

Банктын капиталы – банктын акционерлеринин анын ишмердигине инвестициялоонун өлчөмү. Коммерциялык банктын капиталы аны калыптандыруу учурунда түзүлөт жана анын иштешинин негизин түзөт. Банктын капиталынын негизин толук төлөнгөн уставдык капитал түзөт. Банктын капиталына банк акционерлер тарабынан инвестицияланган каражаттарды кайтарып берүүгө милдеттүү болбогон жана Улуттук банктын талаптарына жооп берген уставдык капитал гана кирет.

Уставдык капиталды түзүүгө, банктын акцияларын сатып алууга, ошондой эле заемдук каражаттардын эсебинен банктын капиталына чектүү катышууну алууга тыюу салынат. Банктын уставдык капиталы жалаң гана улуттук валютада, накталай эмес формада жана акционерлердин (уюштуруучулардын) каражаттарынын эсебинен гана түзүлөт.

Математикалык көз караштан алганда, банктын капиталы анын активдери менен пассивдеринин ортосундагы айырма болуп саналат. Бул айырма капиталды билдирет.

Банктын капиталы кирешелүү жана туруктуу өсүштү камсыз кылууга, банк ишине мүнөздүү болгон потенциалдуу чыгымдарды жабууга, ошондой эле кардарлардын банкка болгон ишенимине кепилдик берүүгө жана анын ишмердүүлүгүндө мүмкүн болуучу тобокелдиктерден коргоого кызмат кылат.

Банктын туруктуулугун камсыз кылууда капиталдын орду кандай? 

Заманбап банк рыногун тобокелчиликсиз элестетүү мүмкүн эмес. Тобокелдик ар кандай операцияда болот, бирок тобокелдиктин масштабы жана кенемте ыкмасы ар түрдүү болушу мүмкүн. Банк иши үчүн тобокелдиктен толук качуу эмес, аны алдын ала болжолдоо жана аны минималдуу деңгээлге түшүрүү маанилүү. Коммерциялык банк, рынок экономикасынын шартында иш алып барган башка чарбалык субъектилер сыяктуу эле, өз ишин жүзөгө ашырууда өзүнүн капиталдаштырууну, башкача айтканда, наркын жогорулатууну көздөйт. Капитал тобокелдиктерге каршы коопсуздук жаздыкча болуп саналат.

“Капиталдын жетиштүүлүгү (адекваттуулук)” термини банктын ишенимдүүлүгүнө жана анын тобокелдикке дуушар болуу деңгээлине жалпы баа берүүнү чагылдырат. Капиталды жоготуулардан жана төлөй албоодон коргоо каражаты катары чечмелөө капиталдын өлчөмү менен банктын тобокелдиктеринин ортосундагы түз байланышты аныктайт. Башкача айтканда, капиталдын өлчөмү жогорку тобокелдикти камтыган банк операцияларынын өсүп жаткан көлөмүнө адекваттуу болууга тийиш. 

Капиталдын жетиштүү болушу коммерциялык банктын финансылык туруктуулугунун маанилүү категориясы болуп саналат. Анын өлчөмү банктын тобокелдиктерге туруштук берүү жөндөмдүүлүгүн, жалпы операциялык натыйжалуулугун жана башка факторлорду чагылдырат. Капиталды баалоо абсолюттук жана салыштырмалуу көрсөткүчтөрдү колдонуу менен жүргүзүлүшү мүмкүн.

Көпчүлүк өлкөлөрдө банктар капиталдын адекваттуулугунун коэффициенти сыяктуу белгилүү бир капиталдын ченемдерин сактоого милдеттүү. Бул коэффициент банктын капиталынын анын тобокелдикке жараша өлчөнгөн активдерине болгон катышын чагылдырат жана банк мүмкүн болгон жоготууларды жабууга канчалык даяр экендигин көрсөтөт.

Экономикалык кризис учурунда, көптөгөн банктар тобокелдиктерге жана жоготууларга дуушар болгондо, капитал аман калуу үчүн негизги фактор болуп саналат. Финансылык кыйынчылыктар болгон учурда капиталынын деңгээли жогору болгон банктар мамлекеттик органдардын же тышкы инвесторлордун жардамысыз кризистик мезгилден оңой чыга алат. 

Мындан тышкары, жетиштүү, жогорку капиталы бар банктар кредит берүүнү улантып, оор мезгилде экономиканы колдоого алат. Бул экономикалык жигердүүлүк басаңдаган жана  банктардын жетиштүү капиталы жок рецессия мезгилинде өзгөчө маанилүү. 

Банктардын капиталынын өлчөмү канча болушу керектигин ким чечет? 

Негизи, банктар өздөрү чечет, бирок бүткүл дүйнө боюнча жөнгө салуучу органдар чыгымга учуроо ыктымалдыгын азайтуу, өкмөттөн жардам алуу же финансылык кризисти тутандыруу үчүн алардын активдеринин пайызы катары эсептелген белгилүү бир капиталды кармап турууну талап кылышат.

Белгилеп кетсек, Банктык көзөмөл боюнча Базель комитетинин ишинин негизги багыттарынын бири болуп банктар үчүн капиталга талаптар саналат, анын максаты банк тутумунун туруктуулугун камсыз кылуу болуп саналат.

Банктык көзөмөл боюнча Базель комитети - банктык жөнгө салуу жана көзөмөлдөө боюнча колдонмолорду жана стандарттарды иштеп чыгуучу борбордук банктардын жана финансылык жөнгө салуучулардын эл аралык тобу.

Комитеттин ишинин негизги максаты эл аралык финансы тутумунун туруктуулугун чыңдоо, банк ишин жөнгө салуунун сапатын жогорулатуу жана банк ишмердигине байланыштуу тобокелдиктерди минималдаштыруу болуп саналат.

Улуттук банк банк тутумун жөнгө салууда, анын ичинде коммерциялык банктардын уставдык капиталына минималдуу талаптарды белгилөөдө негизги ролду ойнойт. Бул талаптар банктардын финансылык туруктуулугун жана ишенимдүүлүгүн сактоого, ошондой эле аманатчылардын жана финансы рынокторунун башка катышуучуларынын кызыкчылыктарын коргоого багытталган.

Уставдык капиталдын өлчөмү банктын финансылык туруктуулугун камсыз кылуучу негизги факторлордун бири. Улуттук банк бардык коммерциялык банктар үчүн зарыл болгон уставдык капиталдын минималдуу өлчөмүн, алардын милдеттенмелерин аткаруу жана финансылык тобокелдиктер менен күрөшүү жөндөмдүүлүгүн кепилдөө максатында белгилейт. 

Улуттук банк уставдык капиталдын минималдуу өлчөмүнөн тышкары, капиталдын түзүмү, ликвиддүүлүк стандарттары, капиталдаштыруу жана башка экономикалык талаптар сыяктуу башка параметрлерди да жөнгө салат. Бул чаралар банк тутумундагы тобокелдиктерди алдын алууга жана бүтүндөй экономиканын туруктуулугун камсыз кылууга жардам берет.

Банктын уставдык капиталынын өлчөмүн өзгөртүү үчүн Улуттук банктын макулдугун алуу зарыл. Бул талап капиталды өзгөртүүдө келип чыгышы мүмкүн болгон тобокелдиктерди контролдоого, ошондой эле банктын финансылык туруктуулугуна коркунуч келтирген кырдаалдардын алдын алууга багытталган. 

Ошентип, коммерциялык банктардын капиталынын өлчөмүн жана түзүмүн, ошондой эле белгиленген стандарттардын сакталышын контролдоо финансы системасынын туруктуулугуна өбөлгө түзгөн жөнгө салуучу орган катары Улуттук банктын маанилүү функциялары болуп саналат.

Уставдык капиталдын минималдуу өлчөмү тууралуу  

2023-жылдын 15-мартында Улуттук банк “Коммерциялык банктардын уставдык жана өздүк (жөнгө салынуучу) капиталынын минималдуу өлчөмү жөнүндө” токтом кабыл алган. Ага ылайык, 2024-жылдын 1-июлунан тартып коммерциялык банктардын уставдык капиталынын минималдуу өлчөмү кеминде 800 млн сом болууга тийиш. Системалык мааниге ээ коммерциялык банктар (анын ичинде чет өлкөлүк банктардын филиалдары) үчүн минималдуу уставдык капитал 2 миллиард сомдон кем эмес.

Банктын капиталынын адекваттуулугу Улуттук банк тарабынан белгиленген талаптарга жооп берүүгө жана активдердин болжолдонгон өсүшүн колдоого, тобокелдиктерди жабууга жана банктын ишин уюштурууга байланышкан баштапкы чыгымдарды камсыз кылууга жетиштүү болууга тийиш. 
Улуттук банктын уставдык капиталга карата талаптары аткарылбаган учурда, Кыргыз Республикасынын мыйзамдарына ылайык таасир этүү чаралары колдонулушу мүмкүн.

Капитал экономикага кандай таасир этет? 

Ар бир өлкөнүн банк системасы экономиканын эң маанилүү бөлүгү болуп саналат. Ал тынымсыз кыймылда жана өнүгүүсүн улантууда. Банк тутумунун туруктуулугун камсыз кылуучу негизги факторлордун бири натыйжалуу мамлекеттик башкаруу. Анын эң маанилүү инструменттери банктык жөнгө салуу жана банктык көзөмөл. 

Банк ишин жөнгө салуу зарылчылыгы банктардын өзгөчө экономикалык жана социалдык мүнөзүнө, ошондой эле өлкөнүн экономикасын өнүктүрүү үчүн маанилүү. Коммерциялык банктардын туруктуулугу бүтүндөй экономиканын туруктуулугуна түздөн-түз таасирин тийгизет жана муну эске алуу зарыл. 

Банктар каржы системасынын негизи жана ар кандай секторлордон (компаниялар, жеке ишкерлер, калк, финансы институттары) каражаттарды топтоп, жайгаштырган маанилүү мамлекеттик институт болуп саналат. Демек, алардын иш-аракети дээрлик бүткүл коомдун кызыкчылыгы менен байланыштуу.

Капиталдын төмөн деңгээли кредиттик активдүүлүктүн жетишсиздигине жана экономикалык кыскарууга алып келиши мүмкүн. Ал эми адекваттуу, жогорку капиталга ээ банктар бизнести өнүктүрүп, экономикалык жигердүүлүктү стимулдаштырат. Капиталынын деңгээли жогору болгон банктар көбүрөөк тобокелдиктерди алып, чоңураак кредиттерди бере алышат, бул экономикалык өсүштү жана инновацияларга дем берет. Кризисте мындай банктар аман калуу жана өз ишмердүүлүгүн калыбына келтирүү мүмкүнчүлүгү чоң, бул финансылык сектордогу системалуу тобокелдиктерди азайтууга жардам берет. 

Минималдуу талаптарды белгилөө жана жөнгө салуучу органдардын туруктуу мониторинги аркылуу капиталды жөнгө салуу банк тутумунун коопсуздугун камсыз кылат жана анын жигердүү иштешине шарт түзөт. Тобокелдиктерди минималдаштыруу жана ар кандай экономикалык чөйрөдө туруктуулукту камсыз кылуу үчүн банктардын жетиштүү деңгээлде капиталды кармап турушу абдан маанилүү.